據稱是全球最長壽的印尼超級人瑞索迪米約（Sodimejo）在今年5月離世，享壽146歲。索迪米約離世時，他的10位兄弟姊妹早已上天堂，4任太太也相繼過世，子女無1人在世，最後陪著他是他的孫子、曾孫和玄孫。   他在接受媒體採訪時曾表示，他早已經歷人生種種，最大的心願是死亡。他也提到，他從122歲就開始準備告別人間，連墳墓都準備好，最後，索迪米約因為健康惡化送醫，他堅持返家並不吃不喝，數日後辭世。   買固定收益的年金險 自己打造退休終生俸   台灣人在祝賀長者生日時，總會說這句諺語：祝你呷百二（活到120歲），多數人或許不會像索迪米約活到146歲，但面對越來越長壽的生命，若沒有充足的準備，「呷百二」將成為人生最大的風險。   擁有CFP（認證理財規畫顧問）執照的遠見保經經理蕭俊仁表示，保險公司銷售能活到老、領到老的商業年金險，才是老年化社會中，真正能對抗長壽風險的商品。不同於勞保、勞退或國民年金，商業年金險可依照自己的退休期望，選擇保額和給付方式，趁自己還有工作收入時，打造退休終身俸。   為何保險公司銷售的商業年金險能對抗長壽風險？退休生活要有被動收入，才不會隨著年齡越大，越擔心退休金將花到見底，股利、基金配息、房租收益等都屬於被動收入，但很難穩定、固定地讓你領到身故或110歲。   因為股民能拿到的股利多寡，視上市櫃公司前一年經營績效而定；基金即便掛上「穩定配息」4個字，也可能更改固定給息的金額，配息也可能是從自己的本金配出；而房租變動更大，要找到愛護房子的長期租客並不容易，且養屋成本還越來越昂貴。   唯有保險公司的年金險，能真正做到穩定、固定給付收益。年金險的設計相當簡單，保戶繳交保費給保險公司，期滿後，保險公司會在約定時間內，依照約定的方式固定給付一筆錢，不論是發生金融風暴，或者遇到天災人禍，保險公司都必須按約給付，直到保戶身故或110歲。   值得注意的是，為避免領年金的保戶沒多久就身故，年金險設計了保證機制，保證10年至30年不等，若保戶在保證期內身故，未領完的年金則由指定的身故受益人領回，通常保證期越長，保費就越貴。   即期年金險 繳費後進入給付期   而沒有保證期的年金險，進入給付期後，若保戶身故，未領完的年金則無法返還給身故受益人，目前僅有遠雄人壽推出這種無保證期的年金險，因為沒有保證機制，躉繳保費最便宜。   或許有人會認為，繳一筆資金給保險公司，讓保險公司按時間給付年金，不如存一筆錢在銀行，還能生利息，而且自己可以自由領取。「事實上，這給心理的安定感是不同的。」磊山保經首席顧問李佳蓉強調。   年金險能活到老、領到老，活越久、領越多，且按時、固定入帳，但一筆資金存在銀行不斷提領，總容易讓人有坐吃山空的感覺，「沒收入的老後，最需要的就是那份穩定感，這個月的錢花完了，下個月還會有。」李佳蓉認真地說。 如何挑選適合自己的年金險？可以根據商品特色來挑選。商業年金險依照商品來分類，有即期、遞延兩種，其中遞延年金又可分為利變型年金險與變額年金險。除了即期年金險外，遞延年金險可分為2階段，第1階段是年金累積期，第2階段則是年金給付期。   蕭俊仁表示，即期年金險，顧名思義就是能立刻領年金，是3種年金險中，唯一沒有年金累積期的，保戶躉繳一大筆保費給保險公司，繳費的下個月或當年度就開始領年金，適合近1、2年就要退休的人。目前市場上僅有7家保險公司有銷售即期年金險，包含富邦人壽、台灣人壽、南山人壽、三商美邦人壽、宏泰人壽、遠雄人壽、全球人壽；其中富邦人壽與全球人壽是利變即期年金險。​   給付不打折 才能安心領到死   多加了「利變」2個字的即期年金，差異在哪裡？蕭俊仁解釋，兩者都是繳費後就開始領年金，不同之處在於，即期年金險是領取固定金額，但利變即期年金則是依據市場宣告利率變動，有可能每次領的金額都不同。包含富邦人壽、全球人壽、宏泰人壽都有銷售利變即期年金險，全球人壽還掛保證，每年領取的年金不會低於前一年度。   安睿宏觀理財顧問吳志峯表示，利變型即期年金會依據保單宣告利率給付年金，若保險公司調降宣告利率，保戶領到的年金金額將會變少。此外，近2年來有少數保險公司推出新型態的即期年金險，過保證期後只給付原本年金金額的1%～6%；或是只給付到固定年齡，之後年金也開始打折。   以南山人壽的健康樂活即期年金為例，65歲開始月月給付年金，但90歲後只給付原本年金金額的1%。南山人壽商品部副總經理陳維新指出，考量到90歲後，保戶已經活動力不如過往，所以將比較大額的年金給付集中在65～90歲期間。   不過，吳志峯指出，挑即期年金險最重要的就是：即使過保證期，年金領取金額亦不能有所變動，「畢竟沒人知道自己能活多久，因此能領到的年金金額最好與當初規畫相同，且要能一直照顧你到身故或110歲。」利變即期年金雖會因為宣告利率影響年金給付金額，但落差不至於大到僅剩1%或6%。   離退休10年以上 可考慮利變年金險   距離退休至少有6～10年以上的族群，陳維新建議，應該考慮利變年金險，且可以分張、多次購買，例如今年購買100萬元、明年再買100萬元，分年替自己累積退休金。利變年金險屬於遞延年金，「利變」兩字指的是會隨市場利率變動，通常在保險公司提供的DM中，利變年金險會根據3個市場利率，從最壞、適中到最好，試算不同情況下可領取的年金金額。   升息趨勢下，利變年金險的宣告利率是否也看升？事實上並不盡然，因為商品的利率變動看的不全是美國聯準會升息，與保險公司資金運用、投資標的價格變化有關。陳維新解釋，保戶繳付保費給壽險公司，壽險公司會轉往投資長年期的債券，多數是10年期到30年期債券，「即使市場短率升息，宣告利率不一定會立即反應調升，因為長年期債券殖利率價格主要由市場供需決定。」   陳維新表示，利變年金險屬於躉繳保單，也就是一次繳足保費後，會經過一段年金累積期，讓躉繳的錢慢慢長大後再進入年金給付期。利變年金險分為甲型、乙型兩種，差異在於甲型年金給付金額固定，但乙型是依照宣告利率計算，每月領到的金額不一定相同。   前幾年，利變年金險有分期繳及躉繳商品兩種，但近幾年來分期繳的商品幾乎在市場上銷聲匿跡，僅剩下躉繳商品，也鮮少有保戶真正進入年金給付，大多是用來去化手邊過多資金，或是想獲得比銀行定存更好的報酬。   不過，市場上各家利變年金險宣告利率相去不遠，目前台幣計價的宣告利率約在2.6%，美元計價則是3.6%。值得注意的是，年金險保費必須先扣除附加費用後，剩餘的資金才進入年金累積期，目前附加費用率在3%～4%間，超過5%就是偏貴。   變額年金險 靠時間複利存年金   另外有一種遞延年金則變額年金險，屬於投資型保單，在「累積期」靠投資收益來累積年金，吳志峯表示，這類保單適合懂投資的人。   不同於其他有壽險保障、扣除大筆附加費用的投資型保單，變額年金險是真正用來做退休規畫。吳志峯解釋，前者初期繳費時，會扣除較大比例的附加費用，真正用來投資的金額相對較少；但變額年金險每次投入只會扣除3%～5%附加費用，剩餘資金皆用來做投資，以累積未來退休金。   變額年金險依照收費方式可分為前收與後收型，依照投資標的可分為一般基金或全權委託帳戶，前者靠保戶自己決定投資標的，後者交由基金經理人代操，費用比較貴。   若想挑選變額年金險做退休規畫，投入單筆資金扣除的附加費用率高低、保單連結的投資標的多寡是挑選重點，附加費用控制在3%以內，投資標的至少要500檔以上，全球股、債市場要夠分散，才便於資產配置。如果想靠投資績效打造自己的終身俸，建議越早開始越好，畢竟年齡越大，風險承受度就越低。   以下介紹目前市場上3類年金險保單，大家可以根據需求，從中挑選條件適合自己的保單。