政府、企業到底提供什麼退休保障呢？ 台灣從高齡化社會、高齡社會到超高齡社會所費時間只有32年，而造成台灣人老化速度的原因，主要是全民健保與醫療水準高，老人越活越長，當然最主要是因為年輕人不生小孩。 老人越活越久 生育率卻很差 2015年，台灣人的年齡中位數攀升至39.86歲，幾乎是1974年時的兩倍，推估至2060年將增長為57.4歲，也就是全國約有一半人為57.4歲以上中高齡者。而15至64歲主要工作人口負擔越來越大，且過去是以養育國家未來主人翁為主，未來則是老人養老人。 國家發展委員會，中華民國人口推估2018至2065年報告中推估結果，扶養比來看，2012年扶養比34.7％，是歷年最低點，之後逐年上升，至2060年增加為97.1％，若僅觀察老年人口對青壯年人口的扶養負擔，2020年是每4.4個青壯年扶養一位老年人口，至2060年將降為1.3個青壯年人口扶養一位老年人口。 世界銀行於1994年提出「三柱理論」（Three Pillar Model）的退休金型態建議：將退休金的來源分成三大部分： 第一根支柱是社會福利 台灣，第一根支柱就是最底層的勞保老年年金給付／國保老年年金/老農經貼….第二根支柱是依照勞法的退休金舊制與企業提撥與勞工自提的勞退新制退休金；第三根支柱則是最上層的個人準備退休金，可運用在於自行規劃商業型保險 第一，勞保年金要領得多，年資與薪資是重點；勞保老年年金的給付金額，勞保局的老年給付，保險年資×平均月投保薪資×1.55%，計算。 第二根支柱是強制性提撥，由私部門準備 第二，自提，勞退自提6%稅負方面有優惠；第2根支柱的勞退新制，是企業要給的錢，是不同於勞保年金，勞退新制中，雇主須提撥最低6%的勞工薪資到勞工專屬個人勞退帳戶，而勞工也可以自行提撥薪資到帳戶中，最高可提撥6%。6%自提的部分，享有遞延稅負可以節稅。 第三根支柱則是個人自己累積的退休金 第三，   自行投保商業保險，透過保險規劃幫你存退休金；前二項是無法控制的投資報酬與政府政策的退休金，要萬無一失還是要自己規劃的第3支柱透過個人理財，自己存退休金，選擇自己喜歡的商業保險透過分紅保單的規劃是可以完全掌握在自己手中的儲蓄與支出。挑選適合的投資工具，積極規劃自己的退休金，例如，分紅保單，年金保險，投資型保單，利率變動型保險，就是簡單的規劃，可以與自己熟識的專業顧問討論來選擇適合自己的保單，而且許多保險還有或免保費的設計，就算意外發生，不必付錢，保單視同有繳保費，時間到前一樣會有，保證能夠擁有退休金而不必擔心風險來攪局。 連結網站： 勞工退休金：https://calc.mol.gov.tw/labor_retire/ 勞保退休金：https://www.bli.gov.tw/0100398.html 國民年金：https://www.bli.gov.tw/0100754.html   「勞工退休金」與「勞保」、「國民年金」比較表     企業~雇主要付 政府~社會保險 國民年金 類別 勞工退休金 (舊制) 勞工退休金 (新制) 勞保退休金  (勞保老年給付)　 年滿25歲至65歲，未參加軍、公教、勞保、農保，且未曾領取相關社會保險老年給付者 法源 依據 勞動基準法 勞工退休金條例 勞工保險條例 國民年金法 制度 確定給付制 確定提撥制 確定給付制 老年年金及老年基本保證年金二種 提撥 每月工資總額2％至15％ 雇主：≧6％勞工工資 勞保局 1.中央政府一次撥入之款項。 2.保險費收入。 年資計算方式 工作年資 須在同一事業單位 退休金之提繳年資，不須在同一事業單位 工作年資 不須在同一事業單位 國保及勞保的年資可以合併計算 請領  條件 1.工作年資滿25年 2.工作滿15年，年齡達55歲 3.工作10年以上，年滿60歲 1.年滿60歲，無論退休與否皆可 2.但未滿60歲死亡，遺屬一次領 1.年滿60歲(請領年齡自107年起逐步提高)，勞保年資合計滿15年 2.具有危險、堅強體力等特殊性質工作合計滿15年，年滿55歲 1.年滿65歲之被保險人或曾參加本保險者。 2.開辦時已年滿65歲且現領取敬老津貼、老農津貼者，持續按月發給。 給付  標準 1.平均工資  (退休前6月)(1~15年)×2基數＋(16年~)×1基數≦45基數 2. 平均工資×累積基數 歷年每月實際提撥之退休金金額【即：每月工資×（雇主提繳率＋勞工自願提繳率）】＋累積運用收益＊ 1.（保險年資x平均月投保薪資x0.775%+3000元）x（1+增給比例或1-減給比例）。 2.（保險年資x平均月投保薪資x1.55%）x（1+增給比例或1-減給比例）。 1.月投保(17,280)×年資× 0.65% + 3,000 2.年資式：月投保(17,280)×年資× 1.3% 兩者擇優 給付  方式 退休金一次付清 1.年資滿15年採月退制 2.年資未滿15年採一次退 可以一次請領老年給付或月領老年年金給付 自年滿65歲當月起按月發給，發給至被保險人死亡當月為止。   最重要的就是，退休之後收入一定要穩定和固定，因為退休生活是保證一定要有的，退休之後沒有每月按時的薪資收入，如果只剩下勞保年金和勞退年金，而政府常常又在喊要破產，雖然兩筆錢加總起來可能有一些錢，但是個人準備的部分真的是最重要的而且切記一調要保守穩健的規劃，退休金來源，退休生活過得安穩，靠保險是最有保障的。 本文由財顧達人王永才授權轉載 一天一篇財顧文章 傳送門在此→點這裡     加入Money錢官方Line@ 掌握投資、理財、保險最新資訊 延伸閱讀 「靈魂之窗」眼睛開刀到底什麼保險有理賠？ 通常發生這2種情況，一般壽險會直接理賠！ 15歲以下身故的學童有這2項可以理賠