國民年金十周年！欠費要繳嗎？不繳會怎樣?
李昇益
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國民年金
國民年金簡介
「年金」的基本概念
「年金」，簡單地說，是指一種定期性、持續性的給付，無論是按年、按季、按月或按週給付，都可稱為年金。
「國民年金」的基本概念
「國民年金」是我國於97年10月1日開辦的社會保險制度，主要納保對象是年滿25歲、未滿65歲，在國內設有戶籍，且沒有參加勞保、農保、公教保、軍保的國民。國民年金提供「老年年金」、「身心障礙年金」、「遺屬年金」三大年金給付保障，及「生育給付」、「喪葬給付」二種一次性給付保障。被保險人只要按時繳納保險費，在生育、遭遇重度以上身心障礙或死亡事故，以及年滿65歲時，就可以依規定請領相關年金給付或一次性給付，以保障本人或其遺屬的基本經濟生活。
有繳費才有保障 最高補十年
保障给付權益
1.國民年金被保險人必須依規定繳納保險費，才能累計保險年資，如果保險費完全未繳納，就沒有保險年資，未來也不能領任何給付。
2.逾期的保險費必須在10年內繳納，超過 10 年不得再請求補繳，而且不能計入保險年資。而最近 10 年內的保險費於未繳清或辦理分期繳納前，本局得對被保險人或其受益人暫行拒絕給付 。
3.如果有前述(二)超過10年的欠費未繳不能計入保險年資情形，則65 歲請領老年年金給付時，只能以B式(月投保金額×保險年資× 1.3%) 計算給付金額。另外，如果在64至65歲期間的保險費或利息有欠繳情形，經本局以書面通知限期繳納，逾期才繳清者，則其依法領取老年年金給付的「前3個月」，也只能以B式(月投保金額 × 保險年資 × 1.3%)計算給付金額。
4.身心障礙年金的請領人，如果有前述(二)超過10年的欠費未繳不能計入保險年資情形，則請領身心障礙年金給付時只能依「月投保金額×保險年資×1.3%」計算出來的金額發給。另外，如果在發生保險事故(即經鑑定為重度以上身心障礙之日)前1年期間的保險費或利息有欠繳情形，經本局以書面通知限期繳納，逾期才繳清者，則其依法得領取身心障礙年金給付的「前3個月」，也只能依「月投保金額 × 保險年資 × 1.3%」計算出來的金額發給。
Ａ式跟Ｂ式差在哪裡
假設有一個家庭主婦從３０歲到６５歲都沒有從事任何工作並持續投保國民年金的話，假設未來３５年的平均月投保薪資可以達到２萬元（此為高估，目前１０８年的月投保薪資為18,282元）
A式＝（月投保金額×保險年資×0.65%）+ 3,628元
B式＝ 月投保金額×保險年資×1.3%
２者擇優給付的情況下
Ａ式可以請領４５５０＋３６２８＝８１７８
Ｂ式可以請領９１００元
國民年金給付金額
有下列情形之一者，不得選擇以上述A式計給：
1.有欠繳保險費不能計入保險年資的情形。
2.領取相關社會福利津貼（指低收入老人生活津貼、中低收入老人生活津貼、身心障礙者生活補助、老年農民福利津貼及榮民就養給付）。
3.在97年12月31日以前領取公保養老給付、軍保退伍給付的年資合計未達15年，或一次領取公保養老給付、軍保退伍給付的總額未達50萬元者，自年滿65歲當月起以3,000元按月累計達原領取公保養老給付及軍保退伍給付總額前。
4.在97年12月31日以前領取公保養老給付、軍保退伍給付的年資合計超過15年，且一次領取公保養老給付、軍保退伍給付的總額超過50萬元者。
5.在98年1月1日勞保年金實施以後至112年9月30日止，領取公保養老給付、軍保退伍給付、勞保老年給付的年資合計未達15年或一次領取之公保養老給付、軍保退伍給付、勞保老年給付的總額未達50萬元者，自年滿65歲當月起以3,000元按月累計達原領取公保養老給付及軍保退伍給付總額前。
6.在98年1月1日勞保年金實施以後至112年9月30日止，領取公保養老給付、軍保退伍給付、勞保老年給付的年資合計超過15年，且一次領取公保養老給付、軍保退伍給付、勞保老年給付的總額超過50萬元者。
7.領取勞保老年年金給付或公保養老年金給付。
8.在112年10月1日以後領了公保養老給付、軍保退伍給付或勞保老年給付。
9.在64歲至65歲期間，保險費或利息有欠繳情形，經勞保局以書面限期繳納，被保險人逾期始為繳納者，前3個月老年年金給付，以B式發給。
繳費或不繳費的影響是什麼
◆ 有欠費的情況不得計入保險年資，且不得採用Ａ式計算（無法領到保障3628起算）
◆ 逾期的保費需在１０年內補繳，逾１０年不得補繳（無法累算年資也無法用Ａ式）
◆ 被保險人與配偶間互負連帶繳納保險費之義務，被保險人未依規定繳納保險費時，本局得以書面限期命其配偶繳納，如不符「國民年金法有關正當理由範圍」而逾期未繳納者，處3,000元以上，15,000元以下之罰鍰。
簡單來說 正常退休就是勞保年金加上B式國保
而以正常退休的情形來說，以瑪斯的例子，目前我只投保了「3個月」的國保，如果正常情況下瑪斯是有可能領到B式的年金給付…那就是…65塊錢一個月!?
瑪的結論
過去國民年金並沒有強制納繳，只有柔性勸導，但國家老年化加上少子化的危機，讓政府在追討這些社會保險的強硬度也隨之加強，以瑪斯來說過去積欠的3個月保險費也不過就是數百元的事情，與其在意保險費多少，不如…
繳吧！繳吧！
罰金還是貴了點
本文由瑪斯理財兩三事授權轉載，原文在此
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