記帳不難，最難的是記完帳後該怎麼辦？其實很簡單，就是抓漏洞，然後把漏洞填起來，填到安全水位。只要荷包不漏財，存款就能一直增加，記帳就能讓妳愈記、愈有錢。 記帳可以愈記錢愈多？沒錯！現職為工業設計專家的馬于文，她的記帳歷史長達十五年，並靠著記帳完成出國遊學夢想。單身的她，五年前還在台北市南京東路買下小公寓，當起有殼一族。 安睿投顧資深諮詢顧問姜漢中，則是善用信用卡帳單、統一發票，把記帳的麻煩瑣碎事，變得簡單又方便，輕鬆讓家庭支出控制在合理範圍內。 不管妳是已婚還是未婚，想靠記帳做好理財規畫，先要了解記帳的核心價值在於找出收支之間的最佳平衡點。我們採訪了記帳達人、美食達人、旅遊達人、治裝達人、房貸達人及理財達人等，綜合他們的經驗值，提供以下記帳成功的四個步驟，幫妳堵住金錢漏洞，踏出成功理財的第一步。 步驟 1  訂定合理消費比例 馬于文點出，很多人記帳都是記流水帳，這樣並沒有意義，她建議應該要把各項支出歸納成食衣住行育樂等項目，並統計出各項支出占可支配所得的比例，然後跟合理的收支比例相互對照，抓出自己的金錢漏洞！ 但該如何訂定合理的收支比例呢？建議可以參考行政院主計處所做的「家庭收支調查」，以二○○八年的數字來看（二○○九年報告仍未出爐），台灣每戶家庭的平均所得為一一五．一萬元，平均支出為八九．二萬元；平均每戶可支配所得為九一．四萬元，其中，非消費支出為十八．六萬元，消費支出七○．五萬元，儲蓄金額為二○．八萬元。以比例來看，每個家庭的儲蓄比率占可支配所得將近二三％，消費支出則約占七七％。 在各項消費支出中，食品、飲料及菸草費，以及房租、水電等兩大類支出所占比重各約兩成，醫療保健占約一成，交通通訊、娛樂教育合計占約兩成比重。投資美人不妨拿出自己的消費支出來相互對照，看看哪一方面的開銷超支太多？譬如，伙食費如果高達可支配所得的四成，代表很有改善的空間，應該想辦法降低消費的金額。 如果各項開銷金額比例差不多，沒有特別超支的項目，姜漢中建議，可從交通通訊與娛樂消費兩方面節流，若將兩項支出比例降低到七％以內，這樣儲蓄率就可以提高到二八％，將近三成，讓存錢的速度可以變得更快。 步驟 2 執行預算反推法 在訂出各項消費支出、儲蓄比例之後，最困難的就是如何執行，建議可以採用「預算反推法」，就是把每一項消費支出所訂出的每月消費金額上限，分周、分次消費。 例如，一家三口一個月伙食費上限為一萬四千元，就把這筆費用除以一個月四周，每周只能吃三千六百元，這時一家三口都得配合省錢計畫，才能控制預算。所以，如果是擁有家庭的投資美人，要跟老公小孩好好溝通，畢竟全家人的消費習慣不是一時半刻就可以改變的。而且最重要的是，每項消費支出都得按照訂下的合理比例進行，不能一項達成，另一項破功，這邊省下來的錢要拿去補那邊的漏洞，這樣等於白費功夫。 馬于文坦言，一開始按表操課確實很痛苦，但是為了加速累積存款，放棄一點享受是值得的，因為，如果不適度的犧牲享樂，就不會有足夠的存款達成夢想，也失去了記帳理財的意義。 步驟 3 檢討反省再反省 在執行合理預算支出時，最好每個周末都要花半小時，檢討各項消費支出是否達成所設定的目標，進行周檢討。如果沒有達成，那麼，下個禮拜就要再縮減各項支出，然後，每個月底再進行月檢討。 持續實施三個月後，再進行季檢討，如果真的還是無法達成目標，就要放寬各項消費支出比例，降低儲蓄比率，但是，儲蓄比例最好不要低於兩成，不然會影響到實現夢想的進度。 延伸閱讀： >>愈記帳愈有錢！ >>購衣狂愈記帳愈不快樂，就是買不停怎麼辦？ >>記帳十八年結婚二年還清房貸，張凱敦教妳成為記帳達人 @全文未完，閱讀完整內容請加入官網會員   姜漢中建議，有家庭的投資美人可以像他一樣，把家庭所有支出都透過信用卡支付、轉帳，這樣一來家庭支出細節就一目了然，同時也可以累積紅利點數、賺現金回饋、享有消費折扣，無形中幫自己省了一筆錢。只是要注意的是，使用信用卡記帳，同樣也是每周、每月、每季都要逐步檢討各項支出，並把所有帳單及發票通通完整保留，這樣查帳比對起來才會更清楚。 步驟 4 繪製收支、儲蓄曲線 馬于文說，存款數字是她記帳十五年的最佳動力。她每年都會製作一張表，上面畫著每月收入曲線、支出曲線、儲蓄曲線，她最大的感觸是，記帳記到最後，最在乎的是每個月存多少，而不是花多少，因為存下的每一塊錢才是自己的錢！ 所以她建議，投資美人也可以試著將每個月的收入、支出、儲蓄畫成曲線圖，觀察自己的儲蓄曲線，就會不知不覺忘了縮衣節食的痛苦，而讓記帳記愈多，自己也愈來愈快樂。 在現代開源機會有限下，想要變有錢，跟貧窮說bye bye，投資美人就得好好練習防堵漏財的記帳秘訣，慢慢靠記帳提高存款數字，相信不久後一定可以充分體會到「愈記帳、愈有錢」的滿足感。   家庭可支配所得 家庭可支配所得＝家庭所得收入總計－非消費性支出＝消費＋儲蓄，非消費性支出包括房貸等利息支出，稅捐規費及罰款、捐贈及婚喪禮金等。簡單來說，可支配所得就是每一戶花在食、衣、住、行、育、樂以及醫療保健等消費支出，加上儲蓄金 額的合計。   延伸閱讀： >>愈記帳愈有錢！ >>購衣狂愈記帳愈不快樂，就是買不停怎麼辦？ >>記帳十八年結婚二年還清房貸，張凱敦教妳成為記帳達人